INTRODUCERE 3 Capitolul 1. MANAGEMENTUL BANCILOR DE EMISIUNE 5 1.1.Abordarea managementului bancilor de emisiune prin functii asumate 5 1.1.1.Emisiunea functiei de referinta pentru Banca Centrala 5 1.1.2.Functia de creditare a Bancii de Emisiune si Functia de centru valutar a Bancii de Emisiune 8 1.1.3.Functia de banca a bancilor si functia de banca a statului 11 Capitolul 2. MANAGEMENTUL BANCILOR COMERCIALE - OPERATIUNI, SERVICII SI RISC BANCAR 14 2.1.Rolul Bancii Comerciale in cadrul sistemelor bancare 14 2.2.Managementul operatiunilor pasive 18 2.2.1.Managementul depozitelor bancare 19 2.2.2.Rescontul si finantarea 20 2.2.3.Constituirea capitalului social, a fondurilor de rezerva si a provizioanelor 21 2.3.Managementul operatiunilor active 23 2.3.1.Managementul operatiunilor de creditare a agentilor economici 23 2.3.2.Managementul operatiunilor de creditare a persoanelor fizice 26 2.3.3.Managementul operatiunilor de plasament 27 2.4.Corelarea operatiunilor active cu cele passive - premisa a asigurarii lichiditatii 28 2.5.Managementul serviciilor bancare 33 2.6.Managementul comportamentului bancar 35 2.7.Riscul bancar si managementul acestuia 36 2.7.1.Riscul insolvabilitatii 37 2.7.2.Riscul lipsei de lichiditati 38 2.8.Credit scoring-ul si rating-ul bancar 39 Capitolul 3. STUDII PRACTICE PRIVIND MANAGEMENTUL ACTIVITATILOR FINANCIARE ALE BANCILOR 49 3.1.Aplicatii practice privind analiza de bonitate si rentabilitate a firmelor analizate de banci 49 3.1.1.Studiu privind determinarea indicatorilor de nivel, structura si de performanta 49 3.2. Aplicatii practice privind fondurile proprii ale bancilor 51 3.2.1.Studiu practic privind fondurile proprii la societatea bancara BRD PITESTI 52 3.3.Aplicatii practice privind dobinda 53 3.3.1.Studiu practic privind dobanda la societatea bancara BRD PITESTI 54 3.4.Raportul de lichiditate 54 3.4.1. Rata lichiditatii bancare la societatea bancara BRD PITESTI 55 3.5. Aplicatii practice privind deciziile de creditare 56 3.5.1. Determinarea dobanzii 56 3.6.Aplicatii practice privind titlurile financiare 56 3.6.1. Determinarea pretului de rascumparare platit de banca 56 3.6.2. Determinarea taxei scontului 57 BIBLIOGRAFIE 58
Bancile de emisiune, ca banci centrale, sunt amplu implicate in emisiunea monetara, in procesul de creditare si de influentare a economiei prin moneda si credit, in operatiunile bursiere si in alte operatiuni importante din punct de vedere monetar si al creditului. Toate acestea ne arata ca pentru a intelege importanta si implicatiile bancilor centrale, din punct de vedere al managementului bancar, se impune o buna cunoastere a functionalitatii lor, intelegerea corelatiilor si a influentelor lor in cadrul sistemului bancar, in special, si al economiei, in general. I.1.Abordarea managementului bancilor de emisiune prin functiile asumate Functiile pe care bancile de emisiune le indeplinesc sunt urmatoarele : -functia de emisiune; -functia de creditare; -functia de centru valutar; -functia de banca a bancilor; -functia de banca a statului. Fiecare dintre aceste functii se manifesta diferit, au sfere de actiune diferite, dar, totodata, prin natura lor, aceste functii se regasesc intr-un sistem relational de interdependente si intercorelari, manifestandu-se organic. In baza acestor considerente, apreciem ca activitatea manageriala privind organizarea operatiunilor bancare, constituirea sistemului informational, luarea deciziilor, stabilirea liniilor strategice si, in general, actul de conducere al unitatilor bancare nu se poate situa in afara functiilor pe care banca de emisiune le exercita. I.1.1.Emisiunea, functie de referinta pentru banca centrala Originea bancilor de emisiune este strans legata de aparitia monedei fiduciare, de rolul pe care bancnotele l-au indeplinit in cadrul circulatiei monetare, fenomene care s-au amplificat si au decurs firesc odata cu dezvoltarea activitatii economice, in general, si cu trecerea la epoca moderna, marcata de revolutia industriala, in special. Aparitia bancilor de emisiune a avut loc, de regula, prin desprinderea lor de bancile comerciale. Acest moment a constituit un prim pas spre instituirea monopolului emisiunii banesti si s-a produs mai devreme sau mai tarziu, diferit de la o tara la alta, in functie de evolutia evenimentelor istorice, economice si sociale ale acestora. De exemplu, Banca Angliei s-a infiintat in 1694, Banca Frantei in 1800, Banca Nationala a Romaniei in 1880, in timp ce Sistemul Federal de Rezerve al Statelor Unite ale Americii, cu atributii pe linia emisiunii, s-a constituit mult mai tarziu, in 1913. In acea perioada, ca urmare a amplificarii productiei si, evident, a volumului schimburilor de marfuri, se manifesta, tot mai direct, discrepanta dintre nevoia tot mai mare de moneda si posibilitatile restranse de a satisface aceste necesitati, in functie de efectivul si productia de metal monetar. Astfel, s-a impus necesitatea de a satisface cererea de masa monetara pe baza emisiunii bancnotelor de catre anumite banci, care incep sa detina un rol primordial in economie. Aceasta prima etapa in evolutia bancilor de emisiune nu a rezolvat in toate cazurile, in mod satisfacator, problema acoperirii nevoilor banesti, deseori inregistrandu-se grave dezechilibre monetare. Pe de alta parte, in momentele de criza, aproape in toate tarile se manifestau desincronizari cu efecte negative, determinate de o emisiune excedentara de moneda fiduciara. Aceste fenomene se produceau, fie din necunoasterea sau neintelegerea noilor mecanisme de emisiune, fie din lipsa unor reglementari. De exemplu, in Anglia, reglementarea activitatii de emisiune s-a realizat pentru prima data prin legea lui Robert Peel (1844). In Franta, excluderea de la dreptul de emisiune a bancilor departamentale si asigurarea monopolului emisiunii Bancii Frantei s-a produs in 1848. Infiintarea Sistemului Federal de Rezerve din Statele Unite ale Americii in anul 1913, ca autoritate monetara unica, inlocuieste activitatea de emisiune a celor 7500 de banci nationale. Totusi, in majoritatea tarilor, desi activitatea bancilor de emisiune se desfasoara sub reglementarea si girul statului, acestea se bucura de o anumita stare de independenta si autonomie in luarea deciziilor si promovarea politicii monetare si de credit. Legatura dintre stat si banca de emisiune se statueaza pe temeiul privilegiului de emisiune pe care statul il confera acesteia. Legat de exercitarea dreptului de emisiune, banca centrala detine si gestioneaza masa baneasca, stocul de aur si rezerva valutara a tarii, elemente care sunt evidentiate prin posturi distincte in bilantul bancii. Pentru exemplificare, voi prezenta in forma simplificata, bilantul consolidat al: Sistemului Federal de Rezerve, bilantul Bancii Angliei, bilantul Bancii Frantei si bilantul Bancii Nationale a Romaniei. Bilantul consolidat al Sistemului Federal de Rezerve Tabel 1.1 ACTIVE PASIVE Titluri ale statului si agentiilor guvernamentale Bancnote emise Aur si conturi in DST Depozite bancare Numerar Depozite ale Trezoreriei Documente in curs de decontare Depozite ale strainatatii Alte active Alte pasive Sursa: Prof.univ.dr Nicolae Dardac, Conf. univ. dr. Teodora Vascu - Moneda si Credit - Modul 2 Bilantul simplificat al Bancii Angliei Tabel 1.2 ACTIVE | PASIVE Departamentul emisiunii Titluri guvernamentale | Bancnote in circulatie Alte titluri | Bancnote in casa Departamentul bancar Titluri guvernamentale Capital Credite si alte conturi Depozite publice Cladiri si echipamente Depozite bancare Numerar Rezerve si alte conturi Sursa: Prof.univ.dr Nicolae Dardac, Conf. univ. dr. Teodora Vascu - Moneda si Credit - Modul 2 Bilantul Bancii Frantei Tabel 1.3 ACTIVE PASIVE Aur Rezerve din reevaluarea aurului Avansuri la Fondul de stabilizare a schimburilor Fondul de stabilizare a schimburilor Conturi in ECU Conturi ale bancilor si institutiilor straine Moneda divizionara Bilete in circulatie Responsabilitati la vedere in strainatate Conturi curente si rzerve obligatorii Efecte private Sursa: Prof.univ.dr Nicolae Dardac, Conf. univ. dr. Teodora Vascu - Moneda si Credit - Modul 2 Bilantul Bancii Nationale a Romaniei Tabel 1.4 PLASAMENTE IN ACTIV RESURSE IN PASIV Active externe: Pasive externe: Aur Cumparari DST de la FMI Valute convertibile: Depozite la BRI -valute efective si cecuri; Pasive interne: -disponibil in DST la FMI ; Emisiune baneasca -depozite la bancile straine; Sume in tranzit intre sediile bancii -disponibil la BRI ; Fonduri pentru participatii externe -disponibil la FED. Depozite ale organizatiilor internationale Valute neconvertibile Depozite publice Active interne Pasive interbancare Casa Depozitele bancilor anterior intrarii in functiune Participatii externe : Fonduri bancare proprii: -la FMI ; -Fond statutar; -la BIRD; -Fond de rezerva. -la BRI Fond din reevaluarea aurului si argintului Credite guvernamentale: Alte pasive -deficit an precedent; -deficit an curent. Active interbancare Alte active Sursa : Magda Radulescu, Luigi Popescu - Moneda, bancile, fenomenele si politicile monetare in economia actuala, Editura Sitech, Craiova, 2009, pag. 27 Initial, bancile de emisiune si-au constituit rezerve in aur in vederea asigurarii convertibilitatii bancnotelor, potrivit paritatii monetare. Ulterior, cu toate ca s-a sistat convertibilitatea in aur a bancnotelor (odata cu primul razboi mondial, pe plan intern, si in 1971 pe plan extern, atunci cand dolarul american a fost declarat neconvertibil in aur) si s-a institutionalizat demonetarizarea aurului (Conferinta
1.Basno Cezar , Dardac Nicolae-Management Bancar, Editura Economica Bucuresti, 2002 2.Coman Florin-Activitatea Bancara - Profit si Performanta, Editura Lumina Lex, Bucuresti, 2000 3.Dardac N., Barbu T.-Moneda, Banci si Politici Monetare, Editura Didactica si Pedagogica, Bucuresti, 2005 4.Ionescu Lucian-Bancile si Operatiunile Bancare, Editura Economica, Bucuresti, 1996 5.Manolescu Gheorghe-Moneda si Credit, Editura Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2001 6.Nitu Ion-Managementul Riscului Bancar, Editura Expert, Bucuresti, 2000 7.Radulescu Magdalena, Popescu Luigi-Moneda, Bancile, Fenomenele si Politicile Monetare in Economia Actuala, Editura Sitech, Craiova, 2009 8.Radulescu Magdalena-Managementul Performantelor si Riscurilor Bancare in contextul Crizelor Bancare si configurarii Sistemelor Bancare Actuale, Editura Sitech, Craiova, 2009 9.Rotaru C.-Managementul Performantei Bancare, Editura Expert, Bucuresti, 2001 10.Spulbar Cristi-Management Bancar, Editura Sitech, Craiova, 2003
Plătește în siguranță cu cardul și beneficiezi de garanția 200% din partea Diploma.ro.
Simplu și rapid în doar 2 pași: completezi datele tale și plătești.
